走向资本市场：企业上市尽职调查与疑难问题剖析 pdf epub mobi txt 电子书下载 2025

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☆☆☆☆☆

张国峰著

图书标签:

企业上市
IPO
尽职调查
资本市场
财务审计
法律风险
公司治理
疑难问题
内控
并购重组

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出版社：法律出版社

ISBN：9787511850379

版次：1

商品编码：11334310

包装：平装

丛书名：资本市场法商丛书

开本：16开

出版时间：2013-09-01

用纸：胶版纸

页数：889

具体描述

编辑推荐

　　剖析典型案例

　　梳理疑难问题

　　提供解决对策

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内容简介

　　《走向资本市场：企业上市尽职调查与疑难问题剖析》剖析了2006年我国新股发行制度改革以来，成功上市企业与被否决企业的真实案例，梳理了拟上市企业在上市过程中遇到的各种常见问题，并且在《企业上市典型案例深度剖析——疑难问题与解决对策》的基础上，增加和完善了以下内容：一是增加了“尽职调查”、“信息披露”和“项目管理”的内容。“尽职调查”和“信息披露”，已成为企业首发上市过程中的重中之重，对能否成功上市影响重大；由企业、券商、律师、会计师组成的庞大的项目工作团队，“项目管理”同样十分重要，本版首次对首发上市过程中的“项目管理”进行了详细分析，对企业和中介机构提出了极有针对性的建议。二是根据新的首发实践，丰富和修订了第一版中“规范篇”和“提高篇”中的内容。这两篇共新增加了十章内容，同时对原有章节的内容进行了进一步的修订和完善。本版“规范篇”和“提高篇”的内容，基本能够全面覆盖首发过程中的常见问题，并且对同一类问题进行了融合、讲解和讨论，可以作为一种问题与解决方案的“速查手册”。三是作为一种探讨，本版不仅从首发企业常见、常规问题这一横向的角度，对首发过程中遇到的常见问题及解决对策进行了分析；而且从软件类企业这一具体行业企业上市这一纵向的角度，对首发过程中遇到的问题和解决对策进行了深入、全面的剖析，本篇的深入分析相信一定会对该类企业的上市有所裨益；从另一个角度，对于中介机构从业者来说，专注于某一类行业企业的上市和资本运作，本着更好地服务客户的角度，或许可以作为一种如何更好地为客户创造价值的探索和交流。

作者简介

　　张国峰，男，1973年生，毕业于中国人民大学，具有法律职业资格，中国注册会计师非执业会员，保荐代表人，高级会计师，具有法律和财务双重知识和背景。曾负责或参与的项目主要有博林特首发（项目负责人兼第一签字保代，无条件过会）、安硕信息首发（已过会待发行）、启明星辰首发、大康牧业首发、九洲电气首发、百花村重大资产重组等项目，曾在券商内核部门任职，主审辉煌科技首发、太原重工2008年和2010年非公开发行、格林美首发等十余个项目，并参与多家企业的改制、发行上市和并购重组工作，目前任中德证券公司投资银行部董事，兼立项委员会委员、内核委员会委员。著有《法律风险可以防范》等书，在《人民日报》、《证券市场周刊》、《财务与会计》、《涉外税务》等杂志发表论文60余篇。近年来，拿出相当多的时间和精力，专注于自己因缘分不断而更为熟悉的软件&电子信息行业企业的上市、并购重组等资本运作。

《资本之路：洞悉企业上市的机遇与挑战》 —— 一本揭示企业迈向资本市场全景的深度指南在瞬息万变的商业浪潮中，每一个雄心勃勃的企业家都怀揣着一个梦想：让企业如同巨轮般扬帆起航，驶入广阔的资本海洋，实现价值的飞跃与梦想的升华。然而，通往资本市场的道路并非坦途，它充满了机遇，更潜藏着挑战。上市，是企业发展史上的一个重要里程碑，它不仅是资金的汇聚，更是企业治理、品牌形象、战略视野的全面升级。但同时，上市过程中的复杂性、严谨性以及可能遭遇的各种难题，也让无数企业望而却步，或在途中失落。《资本之路：洞悉企业上市的机遇与挑战》正是为那些渴望在资本市场乘风破浪的企业家、管理者、投资人以及所有关注中国企业成长轨迹的读者而精心打造的一部深度力作。本书并非仅仅罗列上市的流程和制度，而是力求从更宏观、更具前瞻性的视角，深入剖析企业在上市过程中所面临的核心机遇，并以前所未有的细致，揭示那些最容易被忽视、也最容易导致上市失败的潜在风险点与疑难杂症。本书核心价值：一、战略层面的宏观把握：在资本市场的时代背景下，企业战略的制定与资本运作密不可分。本书将带领读者超越微观的操作层面，从战略的视角出发，探讨企业如何审时度势，精准定位，选择最适合自身的上市路径（如A股、港股、美股等），并根据不同的资本市场特点，调整企业的发展战略和商业模式。我们将深入分析：市场选择的智慧：如何评估不同资本市场的流动性、估值水平、监管环境、投资者偏好，以及对企业长期发展的影响。商业模式的资本契合度：并非所有商业模式都适合资本市场。本书将剖析哪些商业模式更受资本青睐，如何优化现有模式以提升资本吸引力。增长逻辑与盈利能力：上市的关键在于证明企业的持续增长能力和稳健的盈利模式。我们将解析投资者关注的核心增长点，以及如何构建可信的财务预测。竞争优势的资本化：如何将企业独特的竞争优势转化为投资者愿意买单的价值，是上市成功的基石。本书将提供多角度的解读。二、深度挖掘企业价值：上市的本质是为了实现企业价值的最大化。本书将引导读者超越表面数据，深入挖掘企业内在的、尚未被充分发掘的价值。我们将关注：核心技术与知识产权：在科技创新日益重要的当下，企业的技术壁垒、专利布局、研发投入等将是评估其长期价值的关键。品牌影响力与市场地位：一个强大的品牌不仅能带来客户忠诚度，更能转化为资本市场的溢价。我们将探讨如何打造和巩固品牌价值。优秀团队与企业文化：投资人投资的不仅是企业，更是背后的团队。本书将强调构建有战斗力、有凝聚力的团队，以及与上市目标相匹配的企业文化的重要性。治理结构的优化：良好的公司治理是企业健康发展的基石，也是投资者信任的来源。我们将解析如何构建符合上市公司要求的现代化治理结构。三、揭示潜在风险与疑难解答：上市之路并非坦途，各种意想不到的“拦路虎”随时可能出现。本书将以抽丝剥茧的姿态，深入剖析上市过程中最棘手、最容易被忽视的疑难问题，并提供切实可行的解决方案，帮助企业规避风险，顺利通过各项考验：财务造假与合规风险：这是上市的“红线”。我们将详细解析历年来因财务不合规而导致上市失败的案例，并提供构建合规财务体系的实操指南，包括收入确认、成本核算、费用列支等关键环节的注意事项。关联交易的合规性：复杂的关联交易往往是监管关注的焦点。本书将深入分析各类关联交易的边界，以及如何规范关联交易，使其既能服务于企业发展，又不触碰监管红线。同业竞争与历史遗留问题：如何化解潜在的同业竞争，以及如何妥善处理历次股权转让、并购重组等历史遗留问题，将是本书着重探讨的内容。内控制度的有效性：完善的内控制度是企业稳健运营的保障，也是监管机构评估企业风险的重要依据。本书将详述如何构建覆盖财务、运营、合规等全方位的有效内控体系。信息披露的真实性与完整性：资本市场是信息驱动的市场，真实、准确、完整的信息披露是上市公司必须坚守的原则。我们将深入剖析信息披露的难点，如重大合同、潜在诉讼、股权结构变动等，并提供合规披露的策略。估值博弈与谈判技巧：如何在估值谈判中争取合理价值，避免被低估，同时又能与投资者达成共识，将是本书的重要篇章。上市后的持续合规与发展：上市并非终点，而是新的起点。本书将展望上市后企业在市值管理、信息披露、投资者关系维护、再融资等方面的挑战，并提供前瞻性的建议。四、实操性的指导与案例分析：理论结合实践，是本书的又一突出特点。我们不仅会梳理上市的基本流程和关键节点，更会通过大量精心筛选的、具有代表性的典型案例，来阐释书中理论的实际应用。这些案例将涵盖不同行业、不同规模的企业，从它们上市过程中的成功经验与失败教训中，提炼出宝贵的实战智慧，帮助读者“知其然，更知其所以然”。本书适合读者：初创企业及成长型企业的创始人、CEO、CFO：为企业迈向资本市场提供清晰的战略规划与实操指导。上市公司高管及董秘：提升对资本市场运作的理解，优化公司治理与信息披露。投资银行家、证券公司从业人员：深入了解企业上市的内在逻辑与潜在风险，为客户提供更专业的服务。风险投资机构、私募基金等投资人：更精准地评估企业的上市潜力与投资价值。对中国资本市场发展及企业上市感兴趣的学者、研究人员及社会公众：获得对企业上市全貌的深刻洞察。《资本之路：洞悉企业上市的机遇与挑战》是一本兼具深度、广度与高度的著作。它不仅仅是一本“工具书”，更是一部“思想集”，旨在帮助读者在理解资本市场的复杂性基础上，坚定信心，以更加从容、专业、审慎的态度，规划并实施企业的资本战略，最终成功驾驭资本的巨轮，驶向更辉煌的未来。阅读本书，您将获得一份宝贵的“资本导航图”，助您在波澜壮阔的资本市场中，准确把握航向，抵达成功的彼岸。

用户评价

评分☆☆☆☆☆

评价二：作为一个在金融行业摸爬滚打多年的老兵，我对资本市场可谓是了如指掌，但每当看到身边有企业在上市过程中遭遇的种种磨难，总会忍不住思考：是不是有什么环节出了问题？或者说，有没有更系统、更全面的方法论可以指导企业顺利走向资本市场？我一直对尽职调查这个环节充满兴趣，它就像是企业上市的“体检”，能否发现并解决问题，直接关系到上市的成败。我希望这本书能够超越那些泛泛而谈的理论，深入挖掘尽职调查的精髓，比如它涉及的深度和广度，如何才能做到真正意义上的“尽职”？更重要的是，我希望能在这本书中看到对上市过程中那些“疑难杂症”的精彩剖析。我知道，很多企业在上市路上会被一些意想不到的问题绊倒，这些问题可能涉及复杂的法律法规、精密的财务安排，甚至是创始人的一些历史遗留问题。如果这本书能够提供一些“庖丁解牛”式的分析，将这些难题层层剥开，并给出逻辑清晰、操作性强的解决思路，那将是我非常乐于看到的。我期待从一个更宏观、更专业的视角去理解资本市场的运作，并从中获得新的启发。

评分☆☆☆☆☆

评价五：作为一名在高校从事企业管理研究的学者，我一直致力于深入理解企业成长的动力和路径。资本市场无疑是企业实现跨越式发展的重要平台，而“尽职调查”作为上市过程中的关键环节，其重要性不言而喻。我希望这本书能够从学术研究的视角出发，对尽职调查的理论基础、方法论以及实践应用进行系统性的梳理和阐释。我特别关注这本书是否能够深入探讨尽职调查中那些具有挑战性的问题，例如，如何构建一个全面、有效的尽职调查框架，如何应对信息不对称和利益冲突，如何评估和解决企业在法律、财务、税务、知识产权等方面的潜在风险。此外，我希望这本书能够结合最新的市场动态和监管要求，提供一些具有前瞻性的见解，并能够通过案例分析，展示企业在上市过程中如何成功应对各种疑难杂症，从而实现可持续发展。我期待这本书能够为我提供扎实的理论支撑和丰富的实证材料，以更好地指导我的教学和科研工作。

评分☆☆☆☆☆

评价一：这本书简直是为我量身定做的！我作为一家创业公司的联合创始人，正一步步为公司上市做准备。最近这段时间，我感觉自己就像在迷宫里摸索，资本市场的各种规则、流程，尤其是那些隐藏的“坑”，让我夜不能寐。我之前也看过一些关于上市的通俗读物，但总觉得隔靴搔痒，不够深入，特别是对于那些可能出现的实际操作难题，书里很少触及。我一直渴望能有一本详实、有深度、并且能直击痛点的书籍，能够为我提供清晰的指引，让我少走弯路。我期待这本书能够详细阐述尽职调查的每一个关键环节，比如如何识别和规避法律、财务、税务等方面的潜在风险，如何与投资银行、律师、会计师等专业机构高效协作，更重要的是，我希望它能深入剖析那些上市过程中最容易出现、也是最棘手的问题，比如股权结构设计、关联交易、同业竞争、信息披露违规等。如果这本书能够提供一些真实的案例分析，并给出切实可行的解决方案，那就太棒了。我相信，通过阅读这本书，我能够更加胸有成竹地迎接上市挑战，为公司的未来发展奠定坚实的基础。

评分☆☆☆☆☆

评价四：说实话，我一直对资本市场抱着一种既好奇又敬畏的态度。我是一家中小企业的创始人，虽然目前还没有上市的计划，但始终关注着企业发展壮大所需要的各种路径。我听说“尽职调查”是企业上市过程中至关重要的一环，但具体包含哪些内容，如何进行，我一直不太清楚。我希望能有一本书，能够用通俗易懂的语言，为我这样一个“小白”解读尽职调查的真正含义，以及它对企业的重要性。我期待这本书能够详细介绍尽职调查的各个阶段，从初步接触到最终报告，每一步都需要做什么，需要关注哪些方面。更吸引我的是，我希望能在这本书中看到一些关于上市过程中常见的、甚至是“惊心动魄”的疑难问题。例如，如果一家公司存在一些不为人知的历史问题，或者在财务报表上存在一些“猫腻”，该如何通过尽职调查来发现并解决？如果这本书能够提供一些鲜活的案例，让我了解别人是如何克服这些困难的，那我一定会爱不释手。

评分☆☆☆☆☆

评价三：最近，我一直在为一家正在谋求A股上市的公司担任顾问。在这个过程中，我深切体会到了企业在对接资本市场的复杂性和挑战性。尤其是一些非标准化的、个性化的上市诉求，以及在尽职调查过程中遇到的各种“灰色地带”，都让我感到有些力不从心。我一直在寻找一本能够系统性地梳理上市流程、提供实操指导的书籍。我期望这本书能够不仅仅是罗列条条框框，而是能够深入到每一个操作细节，比如在尽职调查中，如何才能真正评估一家公司的价值？如何才能识别那些可能导致上市失败的“致命伤”？更令我期待的是，如果这本书能够集中剖析一些在实际操作中经常遇到的疑难杂症，例如，如何在复杂的股权关系中理清权责，如何应对突如其来的监管政策变化，如何处理历史遗留的法律纠纷等等。我希望这本书能够给我带来一些“灵光一闪”的启示，让我能够更自如地应对工作中遇到的各种难题，为企业顺利上市贡献我的专业力量。

评分☆☆☆☆☆

非常好

评分☆☆☆☆☆

内容详细，很专业，很有帮助！

评分☆☆☆☆☆

这是我复制过来的，我自己懒得写了，但这也是我想表达的意思。我为什么喜欢在京东买东西，因为今天买明天就可以送到。我为什么每个商品的评价都一样，因为在京东买的东西太多太多了，导致积累了很多未评价的订单，所以我统一用段话作为评价内容。京东购物这么久，基本上没有买到坑的产品，95%以上都很满意，如果我用这段话来评价，说明这款产品没问题，至少85分以上，而比较垃圾的产品，我绝对会用心的差评，这样其他消费者在购买的时候会作为参考，会影响该商品销量，而商家也会因此改进商品质量及服务！

评分☆☆☆☆☆

感觉写书的人的券商太烂了

评分☆☆☆☆☆

写的很系统，但是很多信息已经过时了

评分☆☆☆☆☆

好书，比其他类似的书好多了

评分☆☆☆☆☆

孔子的经济思想最主要的是重义轻利、“见利思义”的义利观与“富民”思平壤出土的《论语》竹简(2张) 想。这也是儒家经济思想的主要内容。对后世有较大的影响。孔子所谓“义”，是一种社会道德规范，“利”指人们对物质利益的谋求。在“义”、“利”两者的关系上，孔子把“义”摆在首要地位。他说：“见利思义”。要求人们在物质利益的面前，首先应该考虑怎样符合“义”。他认为“义然后取”，即只有符合“义”，然后才能获取。孔子甚至在《论语·子罕》中主张“罕言利”，即要少说“利”，但并非不要“利”。《左传·成公二年》记载，干不符合道义的事而获得富贵，就如同浮云一样，不屑于用不义的手段取得富贵。孔子还认为，对待“义”与“利”的态度，可以区别“君子”与“小人”。有道德的“君子”，容易懂得“义”的重要性，而缺乏道德修养的“小人”，则只知道“利”而不知道“义”。这就是孔子在《论语·里仁》中说的“君子喻于义，小人喻于利”。有人认为孔子既然重“义”，则势必轻视体力劳动。这种观点是错误的。《论语》中记载他对想学农的弟子樊迟十分不满，骂他是“小人”，这是因为孔子认为人要有更大的理想和追求，要承担的是更大的责任。他要让他的学生成为价值的承担者而不是一个农民。 ◎ 教育思想孔子讲学[2] 孔子在中国历史上最早提出人的天赋素质相近，个性差异主要是因为后天教育与社会环境影响（“性相近也，习相远也”）。因而人人都可能受教育，人人都应该受教育。他提倡“有教无类”，创办私学，广招学生，打破了奴隶主贵族对学校教育的垄断，把受教育的范围扩大到平民，顺应了当时社会发展的趋势。他主张“学而优则仕”，学习了还有余力，就去做官。他的教育目的是要培养从政的君子，而君子必须具有较高的道德品质修养，所以孔子强调学校教育必须将道德教育放在首要地位（“弟子入则孝，出则悌，谨而信，泛爱众，而亲仁。行有余力，则以学与赵翼齐名的王鸣盛和钱大昕，他们所著的《十七史商榷》和《廿二史考异》，都被钱穆先生誉为考据学上的典范著作。在考据上，赵翼的《廿二史札记》也许较钱、王的大作要逊色一些。王树民先生在中华书局版《廿二史札记》的校对前言中评论道：“翼于经学无所建树……则粗率疏阔，多具体性谬误，成为其书之严重缺点”。但我个人以为，刘知己论“史家三长”，有史才、史学、史识三者，三者之中，当以史识为冠。读史究竟是为了什么？难道仅仅是为了搞清楚刘备究竟是不是中山靖王之后汉景帝玄孙，李自成是真的死在了九宫山还是出了家，或者雍正是否真的谋父篡位之类的细微末节吗?还是应该透过现象看本质，把握历史现象背后更深层的规律性的问题呢？从这个意义上来看，赵翼的《札记》也许在“史学”上与钱、王等“考据高手”有差距，但在“史识”上却是技高一筹的。《廿二史札记校证(订补本)(套装上下册)》是清代史学家赵翼的一部著名的读史札记，为史学工作者必读书之一。《廿二史札记校证(订补本)(套装上下册)》对各朝正史的编撰得失作了系统的论述，并结合分析考辨订正了重要的史实。王树民先生所作《校证》，对其书中引用的资料逐条校核，纠正了不少错误。　被梁启超、钱穆等诸位大师认为在考据、训诂诸学上成就斐然的“乾嘉学派”，就产生于这样一个时代。　　　　赵翼与写《十七史商榷》的王鸣盛，著《廿二史考异》的钱大昕并称“乾嘉学派”中的史学三大巨匠。说心里话，此前我对于乾嘉学派的诸公颇不以为然，觉得那是一群没有一丝中国文人的骨气的昏聩老朽，被文字狱吓得屁滚尿流，不问世事，“躲进书斋成一统 ”，皓首穷经，终老于户牖之下，醉心于故纸堆中，“于国于家无望”，实是中国文化史上的一大悲哀。而读了《廿二史札记》，细细思量，这虽不是鲁迅石破天惊的呐喊，亦非曹雪芹无才补天的绝望，却使人在窒息与沉闷之中感到了另类的萌动。翻开《廿二史札记》，但见作者在《小引》中写着这样的话：“是以此编就正史记、传、表、志中参互勘校，其有抵牾处，自见辄摘出，以俟博雅君子订正焉。至古今风云之递变，政事之屡更，有关于治乱兴衰之故者，亦随所见

评分☆☆☆☆☆

可以，还行吧可以，还行吧可以，还行吧可以，还行吧可以，还行吧可以，还行吧

评分☆☆☆☆☆

走向资本市场：企业上市尽职调查与疑难问题剖析 ,思路很好。