審計與內部控製係列：商業銀行內部控製評價 [Auditing and Internal Control] 下載 mobi epub pdf 電子書 2025

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蔣建華 著

齣版社： 復旦大學齣版社

ISBN：9787309086690

版次：1

商品編碼：11019895

包裝：平裝

外文名稱：Auditing and Internal Control

開本：16開

齣版時間：2012-05-01

頁數：254

編輯推薦

　　《審計與內部控製係列：商業銀行內部控製評價》具有較強的專業性，使用規範的語言對商業銀行內部控製的基本原理、商業銀行內部控製係統的風險控製點、控製措施、評價方法等進行瞭係統介紹，研究對象比較新穎，具有一定的學術價值。
　　書稿寫作風格符閤學術規範，適閤高等院校金融和審計專業的師生作為教材使用，也可適用於從事商業銀行內部控製評價的注冊會計師、銀行內部審計人員和各級管理人員、商業銀行監管人員的參考用書。

內容簡介

　　 《審計與內部控製係列：商業銀行內部控製評價》藉鑒國際商業銀行內部控製經驗，結閤我國商業銀行的實際，闡述瞭商業銀行內部控製的基本原理、商業銀行所特有的內部控製係統的風險控製點、控製措施，詳細介紹瞭對其主要業務內部控製進行測試評價的技術與方法、測試程序與具體操作示例。
　　 《審計與內部控製係列：商業銀行內部控製評價》具有下列特點：一，以全麵風險管理為導嚮，詳細介紹瞭商業銀行主要業務環節的內部控製風險點及其評價要點。二，理論與業務相結閤，在對商業銀行經營與業務管理的各個環節做一定闡述的基礎上提齣內部控製與評價的內容、方式與方法。三，對商業銀行的主要業務內部控製及其評價進行瞭詳細、具體的闡述。《審計與內部控製係列：商業銀行內部控製評價》觀點前瞻，內容翔實，通俗易懂，並能用於實戰。

作者簡介

　　蔣建華，女，1964年齣生，江蘇省溧陽市人。管理學博士、金融學教授。1986年畢業於上海財經大學國際金融專業，現任南京審計學院金審學院院長。江蘇省“333工程”第三層次培養人人選，江蘇省“青藍工程”學科帶頭人人選。
　　作者長期從事金融管理方嚮的教學與研究，曾在英國國傢審計署工作6個月。主持3傢國有企業的內部控製製度設計項目和1傢商業銀行內部控製設計與評價項目，齣版《金融改革與金融審計》、《保險基金審計》、《商業銀行內部控製與稽核》等專著、教材10餘部，在全國公開刊物發錶專業論文60餘篇，主持完成省部級課題10多項，曾獲省部級優秀科研成果奬2項。

目錄

第一篇 商業銀行內部控製理論篇
第一章 商業銀行內部控製概述
第一節 商業銀行內部控製的定義
第二節 商業銀行內部控製的目標
第三節 商業銀行內部控製的原則
第四節 商業銀行內部控製的組成要素
第二章 商業銀行內部控製評價
第一節 COSO模式關於商業銀行內部控製評價標準
第二節 巴塞爾委員會關於商業銀行內部控製評價標準
第三節 國際商業銀行內部控製評價方法
第四節 商業銀行內部控製評價程序
第五節 商業銀行內部控製評級

第二篇 商業銀行主要業務內部控製與評價
第三章 授信業務
第一節 授信業務內部控製
第二節 貸款業務內部控製評價
第四章 資金業務
第一節 資金業務內部控製
第二節 資金業務內部控製評價
第五章 存款和櫃颱業務
第一節 存款和櫃颱業務內部控製
第二節 存款和櫃颱業務內部控製評價
第六章 支付結算業務
第一節 支付結算業務內部控製
第二節 支付結算業務內部控製評價
第七章 中間業務
第一節 中間業務內部控製
第二節 中間業務內部控製評價
第八章 聯行清算業務
第一節 聯行往來業務內部控製
第二節 聯行往來業務內部控製評價
第九章 會計管理
第一節 商業銀行會計係統風險
第二節 商業銀行會計係統內部控製要素
第三節 會計管理活動內部控製重點
第四節 會計檔案流程圖及風險控製點
第五節 會計管理活動內部控製要點
第十章 産品開發
第一節 産品開發活動流程
第二節 産品開發活動風險評價與控製錶
第十一章 計劃與財務
第一節 計劃與財務活動內部控製
第二節 計劃與財務活動內部控製評價
第十二章 安全保衛

第三篇 商業銀行內部控製評價實踐
第十三章 商業銀行內部控製評價方法和計分方法
第一節 商業銀行內部控製評價的常用方法
第二節 內部控製評價計分方法錶
第十四章 商業銀行內部控製過程評價操作示例
第一節 過程評價——授信業務內部控製評價操作示例
第二節 過程評價——資金業務內部控製評價操作示例
第三節 過程評價——存款和櫃颱業務內部控製評價操作示例
第四節 過程評價——主要中間業務內部控製評價操作示例
第五節 過程評價——計劃與財務活動內部控製評價操作示例
第六節 過程評價——會計管理活動內部控製評價操作示例
第七節 過程評價——計算機係統內部控製評價操作示例
第八節 過程評價——産品開發活動內部控製評價操作示例
第九節 過程評價——安全保衛活動內部控製評價操作示例
第十節 過程評價——公司治理、三會一層職責、評價與糾正活動內部控製評價操作示例
第十五章 商業銀行內部控製審計案例
第一節 商業銀行內部控製現場檢查與評估方案
第二節 商業銀行內部控製過程檢查評價內容（兼調查問捲）
第三節 商業銀行主要業務和管理活動內部控製評價要點
第四節 商業銀行內部控製評價報告示例
附錄 商業銀行內部控製評價試行辦法
參考文獻

前言/序言

評分☆☆☆☆☆

　　他首次齣書講述自己那傳奇的追夢之旅！

評分☆☆☆☆☆

喜歡,會一直在京東購書 書的內容很好，就是快遞寄到時外麵的塑料包裝都破損瞭，幸好書未爛，希望京東在快遞上更加強一點，正在閱讀中，書不錯，是正版，送給老公的。做父親的應該拜讀一下。以後還來買，不錯給五分。內容簡單好學，無基礎的人做入門教材還是很不錯的， 配料的講解很細緻，雕塑技法講解也很細緻。 人物雕塑難度不大，也有鮮明的形象個性，但算不上精美。 的確有可學之處，做入門教材還是不錯的。上周周六，閑來無事，上午上瞭一個上午網，想起好久沒買書瞭，似乎我買書有點上癮，一段時間不逛書店就周身不爽，難道男人逛書店就象女人逛商場似的上癮？於是下樓吃瞭碗麵，這段時間非常冷，還下這雨，到書店主要目的是買一大堆書，上次專程去買卻被告知缺貨，這次應該可以買到瞭吧。可是到一樓的查詢處問，小姐卻說昨天剛到的一批又賣完瞭！暈！為什麼不多進點貨，於是上京東挑選書。好瞭，廢話不說。好瞭，我現在來說說這本書的觀感吧，一個人重要的是找到自己的腔調，不論說話還是寫字。腔調一旦確立，就好比打架有瞭塊趁手的闆磚，怎麼使怎麼順手，怎麼拍怎麼有勁，順帶著身體姿態也揮灑自如，打架簡直成瞭舞蹈，兼有瞭美感和韻味。要論到寫字，腔調甚至先於主題，它是一個人特有的形式，或者工具；不這麼說，不這麼寫，就會彆扭；工欲善其事，必先利其器，腔調有時候就是“器”，有時候又是“事”，對一篇文章或者一本書來說，器就是事，事就是器。這本書，的確是用他特有的腔調錶達瞭對“腔調”本身的贊美。|京東商城圖書頻道提供豐富的圖書産品,種類包括小說、文學、傳記、藝術、少兒、經濟、管理、生活等圖書的網上銷售,為您提供最佳的購書體驗。網購上京東,省錢又放心!在網上購物，動輒就要十多元的運費，往往是令許多網購消費者和商傢躊躇於網購及銷售的成本。就在買方賣方都在考慮成本的同時，京東做瞭一個錶率性的舉動。隻要達到某個會員級彆，不分品類實行全場免運費。這是一個太摔的舉動瞭，支持京東。給大傢介紹本好書《小時代3.0：刺金時代》內容簡介《小時代3.0：刺金時代》是郭敬明的第五部長篇小說，於2007年11月開始在《最小說》上獨傢連載，獲得讀者們空前熱烈的追捧，各大媒體的相關討論和爭議也層齣不窮，一場火爆的《小時代3.0：刺金時代》風潮由此掀起。郭敬明在《小時代3.0：刺金時代》的創作中，又一次展現瞭對多種文字風格的完美駕馭能力。他以全新的敘事風格和敏感而細微的筆觸，將當代青少年、大學生、都市白領的生活和情感故事集中、加工、娓娓道來，從小角度展現瞭作者對整個社會的觀察和思考。這部長篇係列正式開始前，郭敬明曾許諾將要連續創作五年，而在五年終結之際，《小時代3.0：刺金時代》係列將如約迎來它輝煌的謝幕。林蕭、簡溪、顧源、顧裏、南湘、唐宛如……五年間，他們已然成為陪伴讀者們度過青春時期的夥伴，他們仿佛活生生地站在讀者身邊，呼吸著，微笑著，與每一個人共同歡樂，共同哭泣。故事有終結的一天，然而人物卻能躍齣故事，在讀者心中長長久久地鮮活下去，從這個意義上來講，《小時代3.0：刺金時代》是每一個讀者的小時代，它永遠也不會完結。

評分☆☆☆☆☆

　　他開始為瞭這個“幾乎不可能”的目標而努力著，一條艱辛而又傳奇的追夢

評分☆☆☆☆☆

內容挺細緻的，還有流程圖之類的

評分☆☆☆☆☆

　　他與韓寒、丁俊暉、朗朗、江騰一被認為是中國80後的代錶人物！

評分☆☆☆☆☆

　　直到有一天他無可救藥地愛上瞭一款名為《星際爭霸的電腦遊戲。他的命運也從此發生瞭改變，人生瞬間有瞭目標。他不希望成為科學傢或醫生，隻希望能打一輩子的遊戲，用遊戲來實現自己的“大俠夢”。

評分☆☆☆☆☆

　　李曉峰齣生在一個小縣城裏，他的父親是醫生，母親是下崗工人。隨著李曉峰的姑姑遠嫁他鄉，爺爺奶奶也需要新的人來照顧，加上傢裏三個越來越大的孩子，一傢七口的重擔就全壓在薪水微薄的父親肩上。巨大的壓力讓人到中年的父親脾氣暴躁，而隻有十幾歲不懂事的李曉峰就成瞭經常挨打的對象。

評分☆☆☆☆☆

　　他與韓寒、丁俊暉、朗朗、江騰一被認為是中國80後的代錶人物！

評分☆☆☆☆☆

　　李曉峰齣生在一個小縣城裏，他的父親是醫生，母親是下崗工人。隨著李曉峰的姑姑遠嫁他鄉，爺爺奶奶也需要新的人來照顧，加上傢裏三個越來越大的孩子，一傢七口的重擔就全壓在薪水微薄的父親肩上。巨大的壓力讓人到中年的父親脾氣暴躁，而隻有十幾歲不懂事的李曉峰就成瞭經常挨打的對象。