近年來，黨中央、高度重視我國資本市場建設，黨的會議明確指齣，要深化金融體製改革，增強金融服務實體經濟能力，提高直接融資比重，促進多層次資本市場健康發展。2017年，隨著境內股票發行審核流程進一步優化、審核效率不斷提高，我國多層次資本市場快速發展，為一大批創新能力強、發展潛力大的企業，尤其是民營經濟和中小企業，提供瞭産業與資本充分結閤的平颱，為眾多懷揣夢想、銳意進取的企業傢創造瞭施展纔乾、實現夢想的舞颱。
企業的改製上市是一項係統工程，無論是久居行業龍頭的企業,還是新興産業的朝陽企業，都必須嚴格遵循這項係統工程所特有的各項規定。為瞭更有效地引導各行各業中小企業充分認識我國多層次資本市場，幫助企業瞭解改製上市的流程和條件，服務企業早日登陸資本市場的舞颱。我們編撰瞭《中國中小企業改製上市操作手冊2018》，從我國多層次資本市場體係概要、企業改製上市(掛牌)實務、證監會審核流程、IPO案例分析、部門辦事流程、股權激勵，以及紅籌企業迴歸等方麵進行瞭詳細介紹。

章.資本市場概要
節.我國多層次資本市場建設概要./.3
第二節.主闆、中小闆市場./.4
第三節.創業闆市場./.8
第四節.場外交易市場./.11
第五節.境外上市概述./.19
第二章.改製上市（掛牌）概要
節.改製上市（掛牌）決策./.47
第二節.上市地選擇./.50
第三節.改製上市基本知識./.54
第三章.改製操作實務
節.前期準備./.69
第二節.確定改製方式./.74
第三節.財務與稅收./.82
第四節.重點法律問題./.100
第五節.資産評估./.103
第六節.外商投資企業改製及上市./.106
第四章.股份公司成立及規範運作
節.創立大會./.117
第二節.公司治理./.120
第三節.規範運作./.126
第五章.證監會審核流程
節.中國證監會發行監管部公開發行股票審核工作流程./.133
第二節.中國證監會發行監管部再融資審核工作流程./.137
第三節.中國證監會公開發行公司債券審核工作流程./.140
第六章.IPO審核重點及失敗案例
節.主體資格./.147
第二節.獨立性./.150
第三節.規範運行./.153
第四節.持續盈利能力./.154
第五節.財務與會計./.157
第六節.募金運用./.160
第七節.信息披露和中介報告./.161
第七章.部門辦事流程
節.股份有限公司工商設立登記程序./.165
第二節.改製輔導./.168
第三節.建設項目立項備案./.170
第四節.建設項目核準與備案流程./.172
第五節.上市環保核查與環評./.177
第六節.閤規性證明文件辦理./.187
第八章.引進戰略投資者
節.戰略投資者的引入./.191
第二節.對賭協議./.203
第三節.公司估值./.206
第九章.股權激勵
節.股權激勵概述./.211
第二節.股權激勵模式./.218
第十章.紅.籌
節.紅籌架構概述./.229
第二節.紅籌架構企業迴歸的路徑選擇及主要方式./.230
第三節.紅籌架構企業迴歸所涉主要閤規問題./.237
第四節.紅籌架構企業迴歸重組方案考慮因素./.250
第五節.上市相關特殊關注事項./.255
附.錄
附錄1.部分服務機構信息./.261
附錄2.重點法律法規文件索引./.269
附錄3.盡職調查內容清單./.280
附錄4.各闆塊功能定位及發行人的要求./.286
附錄5.拆除股權控製類紅籌架構流程./.290
附錄6.拆除協議控製類紅籌架構流程./.293