　　为做好2016年全国税务师职业资格考试工作，更好地为考生服务，全国税务师职业资格考试教材编写组根据《2016年全国税务师职业资格考试大纲》，并参考历年税务师考试命题情况，结合新的政策要求，对税务师考试的各科教材进行了系统修订和调整，从而编写了这套适合税务师职业资格考试的教材。本套教材定价319元（共五册），每册都附有《2016年全国税务师职业资格考试大纲》及网上增值服务，其特点如下：

　　《税法（Ⅰ）》侧重于税法基本原理及货物与劳务税（增值税、消费税、关税、车辆购置税等）方面的政策法规和实务操作。

　　《税法（Ⅱ）》侧重于除货物与劳务税以外的其他税种的政策法规和实务操作。

　　《涉税服务实务》侧重于涉税服务基本业务知识和实际操作技能。

　　《财务与会计》侧重于财会业务和实际操作。

　　《涉税服务相关法律》侧重于法律基础理论及若干涉税单行法律规定和实际应用，如行政法、民商法、刑法等。

　　增值服务：中国税务出版社推出针对考生的多项增值服务，包含新旧教材内容差异对比、模拟试题等。

　　本套教材力求突出税务师应具备的基本知识和操作技能，内容翔实、具体，具有适用性和可操作性。它不仅是考生参加税务师考试的必备教材，也是税务干部和纳税人学习税法、掌握纳税技能的学习用书。

第一章　导论（1）
第一节　税务师概述（1）
第二节　涉税服务制度的产生与发展（4）
第三节　税务师与税务师事务所（10）
第四节　涉税服务的范围和规则（11）
第五节　涉税服务的法律关系与法律责任（12）
第六节　税务师的职业道德（15）
第二章　税务管理概述（20）
第一节　税务管理体制（20）
第二节　税收征收管理程序及要求（23）
第三节　征纳双方的权利、义务和责任（33）
第三章　涉税服务业务（40）
第一节　涉税鉴证服务（40）
第二节　非涉税鉴证服务（49）
第四章　税务登记代理（59）
第一节　企业税务登记代理（59）
第二节　纳税事项税务登记代理（67）
第五章　发票领购与审查代理（75）
第一节　发票领购代理（75）
第二节　发票的开具原则（79）
第三节　发票审查代理（80）
第六章　建账建制代理记账实务（84）
第一节　代理建账建制的适用范围与基本要求（84）
第二节　代理建账建制的基本内容与操作规范（85）
第七章　企业涉税会计核算（98）
第一节　企业涉税会计主要会计科目的设置（98）
第二节　工业企业涉税会计核算（107）
第三节　商品流通企业的涉税核算（144）
第八章　代理纳税审查方法（152）
第一节　纳税审查的基本方法（152）
第二节　纳税审查的基本内容（153）
第三节　账务调整的基本方法（160）
第九章　货物和劳务税纳税申报代理和纳税审核（166）
第一节　增值税纳税申报代理（166）
第二节　增值税纳税审核（220）
第三节　消费税纳税申报代理（245）
第四节　消费税纳税审核（251）
第十章　所得税纳税申报和纳税审核（262）
第一节　企业所得税纳税申报（262）
第二节　企业所得税纳税审核（279）
第三节　特别纳税调整（314）
第四节　个人所得税申报代理（331）
第五节　个人所得税纳税审核（364）
第十一章　其他税种纳税申报和纳税审核（376）
第一节　印花税、土地增值税纳税申报（376）
第二节　印花税、土地增值税纳税审核（384）
第三节　房产税、城镇土地使用税纳税申报（388）
第四节　房产税、城镇土地使用税纳税审核（391）
第五节　资源税纳税申报（393）
第六节　资源税纳税审核（394）
第十二章　税务行政复议代理（402）
第一节　税务行政复议的有关规定（402）
第二节　代理税务行政复议的基本前提与操作规范（414）
第十三章　税务咨询与税务顾问（420）
第一节　税务咨询（420）
第二节　税务顾问（431）
第三节　现代税务咨询———税收筹划（432）
第十四章　税务师执业风险与税务师事务所质量控制（437）
第一节　税务师执业风险（437）
第二节　税务师事务所质量控制（439）
附录：
《涉税服务实务》考试大纲（2016年度）（448）